Split payment, centralny rejestr podatników, nowa matryca stawek VAT i międzynarodowe transakcje

Dzięki udziałowi w spotkaniu:

będziesz wiedział, jak rozliczać i ewidencjonować faktury w systemie split payment, m.in. realizować faktury zaliczkowe, transakcje złożone, zbiorcze przelewy, prowadzić ewidencję korekt i nadpłat,
dowiesz się, jak dokonywać płatności na rachunki zagraniczne, cesyjne, wirtualne po wejściu w życie centralnego rejestru podatnika i jak postępować, gdy rachunek kontrahenta nie widnieje na białej liście podatników,
przygotujesz się do zmian w ewidencjonowaniu towarów i usług na kasach fiskalnych według nowej matrycy stawek VAT,
poznasz nowe zasady dokumentowania wewnątrzwspólnotowych dostaw towarów i rozliczania transakcji łańcuchowych po 1 stycznia 2020 r.,
będziesz wiedział, jak prowadzić ewidencję towarów i sporządzać informacje podsumowujące w procedurze magazynu call-off stock,
unikniesz restrykcyjnych sankcji za błędne wystawienie faktur, ich rozliczenie i ewidencję.

Program szkolenia

BLOK I

Rozliczanie i ewidencja faktur w systemie split payment – największe problemy

Jakie obowiązki na nabywców i sprzedawców nakłada mechanizm podzielonej płatności (MPP) w podatku VAT
Nowy zakres transakcji określony w załączniku nr 15 do ustawy
Wartość transakcji/faktury a obowiązek stosowania MPP
Sankcje za błędne wystawienie faktury i solidarna odpowiedzialność nabywców i sprzedawców po 1 stycznia 2020 r.
Zmiana zasad rozporządzania środkami zgromadzonymi na rachunku VAT – opłacanie innych podatków i ZUS z rachunku VAT
Czy możliwe jest odrębne fakturowanie towarów z załącznika nr 15 do ustawy o VAT
Jak opłacać faktury oznaczone MPP w wypadku gdy, jedynie kilka pozycji na fakturze dotyczy towarów lub usług z załącznika nr 15
Jak realizować faktury zaliczkowe, transakcje złożone i zbiorcze przelewy w systemie split payment
Obowiązek założenia rachunku firmowego – także dla zagranicznego przedsiębiorcy
Jak rozliczać się z kontrahentem zagranicznym w systemie podzielonej płatności
Jak ewidencjonować korekty, nadpłaty i pomyłkowe wypływy w MPP
Wymogi dotyczące mechanizmu podzielonej płatności w sprawozdaniach finansowych

BLOK II

Centralny rejestr podatników VAT (biała lista)

Ułatwienia w weryfikacji kontrahentów
Sankcje w VAT i CIT za płatności na niezgłoszone rachunki
Jak postępować, gdy rachunek kontrahenta nie widnieje na białej liście
Jak dokonać zawiadomienia do właściwego urzędu skarbowego
Płatności kartą płatniczą a biała lista
Płatności na rachunki zagraniczne, cesyjne, wirtualne

BLOK III

Nowa matryca stawek VAT od 1 kwietnia 2020 r.

Odejście od PKWiU 2008 i przejście na nomenklaturę scaloną i PKWiU 2015
Zmiany stawek VAT na poszczególne towary i usługi
Wiążące Informacje Stawkowe – szansa na pozyskanie ochrony
Split payment a nowa matryca stawek

BLOK IV

Zmiany w VAT od 1 stycznia 2020 r. w międzynarodowych transakcjach

Nowe zasady dokumentowania wewnątrzwspólnotowych dostaw towarów:

jakie dane muszą zawierać dowody potwierdzające wysyłkę lub transport
jakie warunki trzeba spełnić, by móc stosować stawkę VAT 0%

Jak rozliczać transakcje łańcuchowe na nowych zasadach:

nowe regulacje w sprawie przyporządkowania wysyłki lub transportu do dostawy towaru lub pośrednika
weryfikacja warunków dostaw i umów handlowych w wypadku kilku pośredników

Jak uniknąć rozliczania VAT od nietransakcyjnego przemieszczenia i dostawy krajowej z wykorzystaniem procedury magazynu call-off stock: obowiązki podatnika, prowadzenie ewidencji towarów, wykazywanie towarów w informacjach podsumowujących

Prowadzący

Michał Staniek

Doradca Podatkowy / Radca Prawny.
Uprawnienia doradcy podatkowego zdobył w 2014 r. (nr wpisu 12642), w 2018 r. z wyróżnieniem ukończył aplikację radcowską i został wpisany na listę radców prawnych przy Okręgowej Izbie Radców Prawnych we Wrocławiu (nr wpisu WR-3598). Doświadczenie zawodowe zdobywał w największych firmach doradczych działających na Dolnym Śląsku. W swojej praktyce zawodowej zajmuje się bieżącym doradztwem, łącząc wiedzę z zakresu prawa podatkowego i gospodarczego. Jego doświadczenie w tym zakresie obejmuje m.in. wsparcie klientów w rozliczaniu transakcji z podmiotami działającymi w międzynarodowych grupach kapitałowych, w tym budowanie modeli transakcji zgodnych z przepisami o cenach transferowych oraz sporządzanie dokumentacji podatkowych wraz z analizami porównywalności.

Jego doświadczenie zawodowe obejmuje także udział w projektach z zakresu PIT, CIT oraz VAT. Na bieżąco doradza w kwestiach związanych z podatkiem u źródła oraz aktywnie wspiera przedsiębiorców w postępowaniach sądowych oraz w postępowaniach przed organami podatkowymi. Oprócz działalności doradczej prowadzi także szkolenia z obszaru prawa podatkowego. Autor komentarzy podatkowych w dzienniku „Rzeczpospolita”.

Ogólnopolskie szkolenie dla księgowych

Split payment, centralny rejestr podatników, nowa matryca stawek VAT i międzynarodowe transakcje

Warszawa

Jeśli chcesz wiedzieć, jak: