Jak zaliczyć trudne wydatki w przedsiębiorstwie do kosztów uzyskania przychodu i poprawnie rozliczyć subwencje z FGŚP i PFR

Jeżeli musisz:

samodzielnie szukać najkorzystniejszych rozwiązań księgowych, kiedy zarząd wymaga konkretnej klasyfikacji wydatków do kosztów uzyskania przychodów i chcesz poznać sprawdzone rozwiązania,
mieć pewność, że dobrze zaklasyfikowałeś wydatki do kosztów uzyskania przychodu, i wiedzieć, jak to uzasadnić, aby nie mieć problemów z US,
rozliczać i dokumentować wydatki pokryte ze środków PFR lub innych programów pomocowych Tarczy antykryzysowej i przygotować się do kontroli,

To zapraszamy na narzędziowe warsztaty online, podczas których wraz z prowadzącym przeanalizujesz skutki podatkowe uzyskania, wydatkowania i zwrotu subwencji z FGŚP i PFR oraz dowiesz się, jak prawidłowo uzasadniać zaliczenie do KUP „trudnych” wydatków.

Szkolenie online jest realizowane w formule transmisji live, podczas której uczestnicy będą mieli możliwość zadawania pytań prelegentowi.

Podczas warsztatów prowadzący Michał Staniek, ekspert z wieloletnim doświadczeniem, odpowie m.in. na takie pytania:

w jakich sytuacjach wierzytelność może być kosztem uzyskania przychodu i jak to udokumentować, co zrobić z wierzytelnościami przedawnionymi,

jak rozliczać wydatki związane z samochodami, komputerami i telefonami używanymi do celów służbowych i prywatnych,
jak klasyfikować koszty poniesione na benefity pracownicze oraz reklamę i reprezentację w ramach imprez, konkursów, targów i konferencji,
jak rozliczyć koszty noclegów, posiłków, biletów etc. poniesionych przez zarząd spółki z o.o. w trakcie delegacji, jeśli spółka nie ma regulaminu wew. na taką okoliczność? I jak rozliczyć członka zarządu bez rachunków czy faktur,
jak zakwalifikować wydatki na prezenty dla kontrahentów i pracowników, takie jak kwiaty, alkohol czy galanteria skórzana,
jak szef ma obdarować pracowników na święta w małej firmie bez funduszu socjalnego, tak żeby uniknąć opodatkowania siebie czy też pracowników,

ile i w jakim terminie należy zwrócić dofinansowanie z PFR. Kiedy subwencja może zostać częściowo umorzona i jakie są skutki podatkowe anulowania pożyczki,
jak dokumentować wydatki finansowe z subwencji z FGŚP i PFR oraz przygotować się do kontroli.

Program warsztatów

Blok 1

Wierzytelności jako koszty uzyskania przychodów

W jakich sytuacjach wierzytelność może być kosztem uzyskania przychodu?
Jak skompletować wymagane dokumenty do spisania wierzytelności w koszty, w tym odpis aktualizujący?
Kiedy można wpisać wierzytelności nieściągalne w koszty uzyskania przychodu?
Co zrobić z wierzytelnościami przedawnionymi i czy można je rozliczyć w kosztach podatkowych?
Co można zrobić z wierzytelnościami niestanowiącymi przychodu należnego?

Blok 2

Mienie powierzone pracownikowi a koszty uzyskania przychodu

Jak rozliczać wydatki związane z samochodami używanymi do celów służbowych i prywatnych w 2020 r.?
W jaki sposób rozliczyć delegację pracownika, jeśli używał prywatnego samochodu i oprócz paliwa poniósł koszty np. przejazdu autostradą?
Jak spisać koszty zakupu sprzętu służbowego pracowników wykorzystywanego na cele prywatne (telefon, komputer itp.)?
Wydatki na ubiór pracowników, ekwiwalent za pranie odzieży roboczej, świadczenia wynikające z przepisów BHP – zasady rozliczania.

Blok 3

Jak klasyfikować koszty na rzecz pracowników i kontrahentów, aby weszły w KUP

Koszty związane z imprezami integracyjnymi, jubileuszowymi i okolicznościowymi, naradami i konferencjami – których wydatków nie można ująć w KUP?
Problemy z klasyfikacją benefitów pracowniczych – abonamenty medyczne, posiłki i napoje dla pracowników, prezenty, bony towarowe, paczki świąteczne, dofinansowanie wypoczynku dzieci pracowników, świadczenia na podnoszenie kwalifikacji zawodowych etc.
Jak prawidłowo kwalifikować świadczenia o charakterze symbolicznym (okolicznościowe dyplomy, puchary, kwiaty) i jak ominąć obowiązek podatkowy pracownika?

Blok 4

Współpraca z kontrahentami i podwykonawcami – jak uzasadniać wydatki, aby mieć gwarancję bezpieczeństwa?

Jak klasyfikować koszty poniesione na reklamę i reprezentację w ramach imprez, targów i konferencji dla kontrahentów i pracowników (prezenty, posiłki, szkolenia wyjazdy krajowe i zagraniczne, organizacja stanowisk wystawowych, wydatki na wystrój firmy)?
Jak przekazywać bilety do kina, teatru, wejściówek na basen czy mecz, żeby zrobić to poprawnie?
Jak prawidłowo organizować konkursy dla kontrahentów, również przez podmioty zewnętrzne, i dokumentować sprzedaż premiową i promocyjną?
Jak przepisy regulują zapewnianie noclegów i wyżywienia kontrahentom?
Jak bezpiecznie wręczyć alkohol i towary luksusowe kontrahentom?

PANEL SPECJALNY

Jak prawidłowo rozliczać i dokumentować subwencje z FGŚP i PFR?

Na co można przeznaczyć środki z Tarczy Antykryzysowej i Tarczy Finansowej?
Czy przyznane środki stanowią przychody podatkowe i podlegają rozliczeniu?
Czy faktury opłacone ze środków tarczy finansowej można zaliczyć do kosztów uzyskania przychodu i odliczyć VAT?
Ile i w jakim terminie należy zwrócić dofinansowanie z Polskiego Funduszu Rozwoju?
Jakie warunki trzeba spełnić, aby subwencja z PFR została częściowo umorzona i jakie są skutki podatkowe anulowania pożyczki? – stanowisko fiskusa i PFR.
Jak dokumentować wydatki finansowe z subwencji, kto będzie je kontrolował i co grozi w wypadku wykrytych uchybień?
Czy w okresie dofinansowania jest możliwe zwolnienie pracownika i czy w razie zawieszenia firmy trzeba zwrócić 100% subwencji?

Prelegent

Michał Staniek

Doradca Podatkowy / Radca Prawny.
Uprawnienia doradcy podatkowego zdobył w 2014 r. (nr wpisu 12642), w 2018 r. z wyróżnieniem ukończył aplikację radcowską i został wpisany na listę radców prawnych przy Okręgowej Izbie Radców Prawnych we Wrocławiu (nr wpisu WR-3598). Doświadczenie zawodowe zdobywał w największych firmach doradczych działających na Dolnym Śląsku. W swojej praktyce zawodowej zajmuje się bieżącym doradztwem, łącząc wiedzę z zakresu prawa podatkowego i gospodarczego. Jego doświadczenie w tym zakresie obejmuje m.in. wsparcie klientów w rozliczaniu transakcji z podmiotami działającymi w międzynarodowych grupach kapitałowych, w tym budowanie modeli transakcji zgodnych z przepisami o cenach transferowych oraz sporządzanie dokumentacji podatkowych wraz z analizami porównywalności.

Jego doświadczenie zawodowe obejmuje także udział w projektach z zakresu PIT, CIT oraz VAT. Na bieżąco doradza w kwestiach związanych z podatkiem u źródła oraz aktywnie wspiera przedsiębiorców w postępowaniach sądowych oraz w postępowaniach przed organami podatkowymi. Oprócz działalności doradczej prowadzi także szkolenia z obszaru prawa podatkowego. Autor komentarzy podatkowych w dzienniku „Rzeczpospolita”.

szkolenie online „na żywo”

Jak zaliczyć trudne wydatki w przedsiębiorstwie do kosztów uzyskania przychodu i poprawnie rozliczyć subwencje z FGŚP i PFR

Certyfikowane Warsztaty Rozliczania Trudnych Faktur

online

Uwaga!